Прибыль показывает доходы за вычетом затрат
Для управленческого решения сопоставляют доходы проекта и связанные с ним затраты. Аванс на счёте ещё не означает, что проект заработал эту сумму.
Денежный поток показывает поступления и платежи
Поступления и выплаты распределены по датам. Даже прибыльный проект может столкнуться с нехваткой денег, если за материалы нужно заплатить раньше поступления от заказчика.
Смотрите на обязательства
Остаток на счёте нужно читать вместе с будущими выплатами и ожидаемыми поступлениями. Срок, основание и вероятность поступления влияют на решение.
Ведите отдельно отчёт о прибыли и движение денег
Бюджет и прогноз завершения показывают экономику объекта. Платёжный календарь показывает движение денег. Сопоставляйте их на одних объектах и периодах.
На финансовой встрече задайте два вопроса: сколько заработаем на объекте и хватит ли денег выполнить обязательства по срокам.